Отрицательный остаток на счете 66.24 в 1С
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
С октября 2012 по апрель 2013 фирма взяла 4 займа в валюте (евро) на 1 год под 12% годовых. Проценты начислялись в последний день каждого месяца в евро через Операцию введенные вручную. Все займы были погашены досрочно.
Сделаны следующие проводки
Дт52 Кт66.23 получен займ в валюте (Поступление на расчетный счет-Расчеты по кредитам и займам)
Дт91.02 Кт66.24 начислен процент по займу (Операцию введенные вручную)
ДТ66.23 Кт52 возврат займа (списание с расчетного счета--Расчеты по кредитам и займам)
Дт66.24Кт52 уплата процентов по займу (списание с расчетного счета--Расчеты по кредитам и займам)
В итоге в конце года по счету 66.24 образовался отрицательный остаток. Не списалась курсовая разница. В принципе если смотреть карточку счету то там ее (курсовой разницы) и нет. Хотя по моему мнению должна быть, т.к. это валюта.
ИТС предложили просто Операцией введенной вручную списать эту разницу в расходы. На мой взгляд это неправильно, т.к. из-за курсовой разницы остаток может быть уменьшен или увеличен. Поэтому голову уже сломала что сделать чтобы считалась курсовая разница.
Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.13) .
Помогите, пожалуйста, разобраться.
С октября 2012 по апрель 2013 фирма взяла 4 займа в валюте (евро) на 1 год под 12% годовых. Проценты начислялись в последний день каждого месяца в евро через Операцию введенные вручную. Все займы были погашены досрочно.
Сделаны следующие проводки
Дт52 Кт66.23 получен займ в валюте (Поступление на расчетный счет-Расчеты по кредитам и займам)
Дт91.02 Кт66.24 начислен процент по займу (Операцию введенные вручную)
ДТ66.23 Кт52 возврат займа (списание с расчетного счета--Расчеты по кредитам и займам)
Дт66.24Кт52 уплата процентов по займу (списание с расчетного счета--Расчеты по кредитам и займам)
В итоге в конце года по счету 66.24 образовался отрицательный остаток. Не списалась курсовая разница. В принципе если смотреть карточку счету то там ее (курсовой разницы) и нет. Хотя по моему мнению должна быть, т.к. это валюта.
ИТС предложили просто Операцией введенной вручную списать эту разницу в расходы. На мой взгляд это неправильно, т.к. из-за курсовой разницы остаток может быть уменьшен или увеличен. Поэтому голову уже сломала что сделать чтобы считалась курсовая разница.
Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.13) .
Comments
-
Здравствуйте!
В пр-ме 1с все остатки по задолженностям в ин. валютах, имеющиеся на конец каждого месяца, должны переоцениваться регламентной операцией Переоценки валютных средств до момента полного погашения остатков в валюте.
Напомню, что при расчетах с контрагентами по любым основаниям и договорам в валюте должно применяться ПБУ 3/2000. Положения его как и реализованы в пр-ме 1с.
Поэтому, если вы ни в одном месяце на реглам.операции "Переоценка валютных средств" не устанавливали опцию "пропустить", то в хронологии всех расчетов по конкретному бух.счету и договору расчетов всё должно было бы правильно переоцениваться и закрыться при окончании расчетов (когда сальдо обнуляется). -
Добрый день!
Спасибо за ответ! Пропускать ничего не пропускала, делала закрытие месяца как и положено все по порядку.
Видимо проценты в валюте не тем документом начисляла, поэтому и нет курсовой разницы.
